|
Одной из разновидностей российских систем оценки кредитоспособности, довольно близкой к зарубежным методикам, является Балльная система оценки кредитоспособности, которая представлена в Приложении 1. Отличие данной системы от зарубежных аналогов рейтинговой бальной системы, состоит в применяемых критериях и присвоении баллов, а также непосредственно в рейтинговой оценке.
В данной методике можно выделить следующие основные критерии оценки кредитоспособности:
· информация о заемщике (группа, форма собственности, отрасль деятельности, отзывы и рекомендации);
· взаимоотношения банка с клиентом;
· класс кредитоспособности заемщика;
· назначение ссуды, ее размер и срок ;
- схема погашения кредита и обеспечение.
Как видно из вышеперечисленных критериев оценки кредитоспособности в рамках бальной системы определяется класс заемщика. В основе определения класса кредитоспособности Заемщика лежит критериальный уровень показателей и их рейтинг.
В качестве примера можно привести следующую модель шкалы для государственных и коммерческих предприятий (табл. 1.1).
Рейтинг, и значимость, показателя в системе определяется экономистом индивидуально для каждого Заемщика в зависимости от политики данного коммерческого банка, особенностей клиента, ликвидности его баланса, положения на ссудном рынке. Например, высокая доля краткосрочных ресурсов, наличие просроченной задолженности по ссудам и неплатежей поставщикам повышают роль коэффициента ликвидности, который оценивает способность предприятия к оперативному высвобождению денежных средств. Втягивание ресурсов банка в кредитование постоянных запасов, заниженность размера собственных средств повышают рейтинг показателя обеспеченности собственными средствами. Нарушение экономических границ кредита, закредитованность клиентов выдвигают на первое место при оценке кредитоспособности уровень коэффициента покрытия.
Таблица 1.1 Модель шкалы определения класса кредитоспособности заемщика для государственных и коммерческих предприятий |
Наименование отрасли |
Коэффициент ликвидности Кл=(ДС+КФВ)/КО |
Коэффициент покрытия Кпокр = (ДС+КФВ+КДЗ)/КО |
Показатель обеспеченности собственными средствами Псс = СК/ВД | | | | | | | | | | | | |
1 класс |
2 класс |
3 класс |
1 класс |
2 класс |
3 класс |
1 класс |
2 класс |
3 класс | | | | | | | | | | | | |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 | |
Промышленные предприятия |
более 0,4 |
0,4-0,25 |
менее 0,25 |
более 2,0 |
2,0-1,5 |
1,5-1,0 |
более 35% |
35-25% |
менее 25% | |
Торговые предприятия |
более 0,6 |
0,6-0,4 |
менее 0,4 |
более 1,5 |
1,5-1,3 |
1,3-1,0 |
более 50% |
50-30% |
менее 30% |
|
