|
· использование определенного набора инструментов минимизации кредитного риска сопровождается пристальным вниманием к отдельным инструментам;
· многообразие факторов, оказывающих влияние на уровень кредитоспособности, которое приводит к тому, что банки уделяют им различное внимание при присвоении кредитного рейтинга;
· результат оценки кредитоспособности заемщика, принимающий различные формы, некоторые банки останавливает на простом расчете финансовых коэффициентов, других на присвоении кредитных рейтингов и расчета уровня кредитного риска.
При рассмотрении методики анализа надежности клиентов, применяемой в
Сбербанке РФ, были выделены следующие недостатки:
· недостаточный анализ источников формирования имущества и соответствующих коэффициентов, которые показывают те средства, которые предприятие может использовать для погашения долгов в случае непредвиденных обстоятельств (собственный капитал, а именно уставный капитал, резервный, если он имеется у предприятия и нераспределенная прибыль);
· не осуществляется анализа возможного банкротства предприятия;
· при оценке кредитоспособности юридического лица по методике Сбербанка РФ, не рассчитывается лимит кредитования, что является недостатком методики Сбербанка России.
С целью устранения названных недостатков предлагаются следующие корректировки в методике Сбербанка России РФ:
· осуществить анализ с помощью комплексного анализ кредитоспособности заемщика, предлагаемая Е.Б. Герасимовой (доктором экономических наук Финансовой академии при Правительстве РФ);
· дополнить методику анализом потенциального банкротства заемщика;
· осуществить оценку возможности предоставления овердрафта и определить его лимит, на основе методики предлагаемой Шаталовой Е.П. (кандидатом экономических наук, директором Департамента управления рисками АКБ« Промсвязьбанк »).
В целом можно сделать вывод, что для получения более точных и достоверных данных, количественный анализ Сбербанка РФ может быть дополнен рядом других методик, например, рассматриваемых в данной работе. Это позволит с большей объективностью оценить степень надежности клиента при рассмотрении вопроса о возможности предоставления кредита и получить результаты, максимально близкие к действительности.
Приложения
Приложение 1
Бальная система оценки кредитоспособности
Данная система является аналогом зарубежной рейтинговой бальной системы. Отличие состоит в применяемых критериях и присвоении баллов, а также непосредственно в рейтинговой оценке. Здесь рассматриваются следующие критерии:
1. Назначение ссуды
·на производственные цели. 10 баллов
·на непроизводственные цели 0 баллов
2. Размер ссуды:
·приемлемый 9 баллов
·проблематичный 3 балла
·неприемлемый 0 баллов
3. Срок испрашиваемого кредита:
- краткосрочный
1 месяц 10 баллов
3 месяца 5 баллов
6 месяцев, 12 месяцев 3 балла
-среднесрочный 1 балл
·долгосрочный 1 балл
·пролонгированный 0 баллов
4. Приток средств заемщика:
·стабильный 10 баллов-сильный 8 баллов
·неустойчивый 4 балла
·слабый 2 балла
·потери 0 баллов
5. Кредитоспособность заемщика на основе анализа финансового состояния:
·1 класс 40 баллов
·2 класс 20 баллов
·3 класс 0 баллов
6.Обоснованность сделки - по данной группе показателей банк сам определяет количество баллов в пределах от 0 до 10.
7.Схема погашения:
·Самоликвидирующийся 30 баллов
·с частичным погашением 25 баллов
·погашение одноразовым платежом 20 баллов
·погашение по частям 12 баллов
·источников погашения нет 0 баллов
8.Обеспечение:
-залог
· валюта 20 баллов
· драгоценные металлы 8 баллов
· недвижимость 10 баллов
· оборудование 4 балла
-гарантия
§ Банковская 8 баллов
§ юридического лица 4 балла
§ физического лица 2 балла
·без обеспечения 0 баллов
·страхование 2 балла
6.Информация о заемщике:
·отличные отношения 25 баллов
·хорошие отзывы 20 баллов
·ограниченные отзывы 15 баллов
·нет отзывов, неблагоприятные отзывы 0 баллов
7.Взаимоотношения с заемщиком:
·постоянные 10 баллов
·непосредственно никаких 4 балла
·потери у банка 2 балла
11. Цена кредита:- выше обычной 10 баллов
- обычная или ниже обычной 2 балла
12. Группа заемщика:- мелкий 2 балла
- средний 8 баллов
крупный 4 балла
13. Отрасль:
-промышленность 20 баллов-сельское хозяйство 4 балла
строительство 8 баллов
торговля 6 баллов
транспорт 2 балла
прочие 1 балл
14. Формы собственности:
·государственная 10 баллов
·кооперативная 1 балл
·акционерная 5 баллов
·малое предприятие 2 балла
15. Соответствие кредитной политике:
·полное 20 баллов
·частичное 5 баллов
·не соответствует 0 баллов
По итогам набранных баллов дается характеристика качества выдаваемого кредита:
-наилучшее качество 230-215 баллов
высокое качество 214-205 баллов
|
