Анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности ООО "Элис"

Также, в качестве недостатка действующей структуры, с точки зрения управления денежными средствами, можно назвать то, что каждый менеджер отдела продаж самостоятельно отслеживает состояние платежей по отгрузкам, которые в данной компании осуществляются с отсрочкой платежа для всех без исключения клиентов компании. Данное обстоятельство, безусловно негативно сказывается на активности продаж, так как менеджеры большое количество времени вынуждены заниматься отслеживанием платежей.

Основное управление денежными средствами осуществляется директором и главным бухгалтером компании. Главный бухгалтер обеспечивает организацию и осуществление бухгалтерского учета и контроль за использованием ресурсов. Имеет в подчинении трех бухгалтеров, которые непосредственно занимаются ведением бухгалтерской отчетности. Управление денежными средствами осуществляется в основном на основании данных бухгалтерской отчетности и отсутствует планирование будущих расходов и доходов.

Таким образом, в качестве рекомендаций по управлению денежными средствами, которые позволят ускорить привлечение денежных средств и усовершенствовать управление ими, можно предложить следующие мероприятия:

. Заключение договора факторинга с банком.

. Внедрение в компании платежного календаря.

3. Мероприятия, направленные на усовершенствование системы управления движением денежных средств