|
Для
экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование,
позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для
расширения производства и обращения продукции.
Кредитование
как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным
источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению
воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов
хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций,
приносящих доход.
Обладая
значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной
экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и
организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития
своей деятельности. Банки опасаются того, что кредит не будет возвращен и
связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной
мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но использовать суду
из-за низкой рентабельности своего производства (торговой деятельности) и
невозможности уплаты ссудного процента.
Кредитоспособность
заемщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению
стоимости на условиях возвратности, срочности и платности.
Под
кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое
финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в
эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика
вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками
разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов,
или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляют содержание
банковского анализа кредитоспособности.
Тема
данной дипломной работы на сегодняшний день является одной из актуальных в
области кредитования юридических лиц и предпринимателей в современных условиях
развития экономики не только страны, но и в условиях развития Новосибирской
области.
Актуальность
работы заключается в следующем:
· операции
банков по кредитованию юридических лиц приносят стабильный и высокий доход;
· банкам
необходимо иметь точное представление о кредитоспособности заемщика, чтобы
снизить риск невозврата кредита;
· на
рынке на сегодняшний день существует большая конкуренция среди коммерческих
банков, предлагающих различные условия кредитования, при этом не существует
единой комплексной методики оценки кредитоспособности заемщика.
Цель
данной работы: разработать предложения по совершенствованию методики анализа
кредитоспособности, применяемой в СБ РФ.
В
соответствии с поставленной целью в ходе написания работы решаются следующие
задачи:
· рассматриваются
теоретические подходы к анализу кредитоспособности клиентов банка;
· рассматривается
методика определения кредитоспособности заемщика, используемая в Сибирском
банке Сбербанка России;
· проводится
анализ оценки финансового состояния заемщиков (на примере двух предприятий -
ОАО «Акси» и ОАО «Эффект»);
· осуществляется
рейтинговая оценка данных заемщиков;
· выдвигаются
предложения по совершенствованию методики оценки кредитоспособности,
применяемой СБ. РФ.
Объектом
исследования в работе является Ленинское ОСБ № 5503 города Новосибирска -
Сибирский банк Сбербанка России ОАО.
Предметом
- оценка кредитоспособности заемщика банка.
Работа
состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и
приложений.
Первая
глава работы посвящена изучению понятия кредитоспособности, основных целей и
задач кредитования, а также рассмотрению качественных и количественных методик
анализа кредитоспособности заемщика.
Во
второй главе рассматривается методика оценки кредитоспособности заемщика,
используемая в Сибирском банке Сбербанка России, проводится оценка финансового
состояния, а также рейтинговая оценка двух предприятия, выбранных в качестве
примера - ОАО «Эффект» и ОАО «Акси».
В
третьей главе работы формируется комплексная оптимальная методика оценки
кредитоспособности заемщика, которую можно применять на практике.
Общий
объем работы составил 87 страниц. Работа иллюстрирована 22 таблицами, 10
приложениями.
Список
литературы включает 51 источник.
1.
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ БАНКА
финансовый анализ кредитоспособность
|
